なぜ人気?制度廃止にむかうジュニアNISAが人気の理由を解説
ファイナンシャルフィールド / 2022年3月31日 13時10分
ジュニアNISAは2023年末で終了するにも関わらず、新しく開設された口座件数は毎年増え続けています。日本証券業協会の調べで、2021年9月末の開設件数が2019年の2倍以上であることが分かりました。本記事は、ジュニアNISAを利用したい人が増えている理由を解説します。
ジュニアNISAの概要とデメリットを解説
まずはジュニアNISAの概要とデメリットを解説します。ジュニアNISAは、日本に住む子どもを対象とした少額投資非課税制度です。主な特徴は以下の3点です。
・両親や祖父母がジュニアNISA口座を通じて投資
・投資枠として80万円まで投資が可能
・対象年齢は19歳以下(2023年1月1日以降は成年年齢の引き下げに伴い17歳以下)
一方デメリットは以下の2点です。
・ジュニアNISAは18歳になる年の前年12月末まで払い出しができない
・2024年以降はジュニアNISAで新規の買付けができない
ジュニアNISAメリット
ジュニアNISAのメリットは、投資した金融商品を売って利益が生じても(譲渡益)、税金がかからず(非課税)に払い出しが可能です。
図表1
出典:金融庁 ジュニアNISAの概要
また配当金についても、譲渡益と同じく非課税で受け取れます。譲渡益と配当金を非課税で受け取れる期間(非課税期間)は、最長で5年間です。もし非課税期間が終了しても、翌年もジュニアNISA口座に金融商品を移管できます(ロールオーバー)。
図表2
出典:金融庁 ジュニアNISAの概要
つまり一般的に投資で得た利益を非課税で資金にできる制度です。さらに非課税期間はロールオーバーを使うことで、より長期で金融商品を運用できます。
ジュニアNISAデメリット
ジュニアNISAで運用した資金を非課税で受け取りたいなら、18歳まで待つ必要があります。払い出し制限があるため、制限中は非課税にならない点に注意しましょう。
図表3
ジュニアNISAは、2024年以降も継続して運用を続けられます。ただし、新たな買付は2024年からできません。購入できる期限が2023年末までなので、利用するときは気をつけて下さい。
なぜ2023年末に制度廃止するジュニアNISAが人気に?
金融庁がジュニアNISAを終了すると決定した2019年以降、ジュニアNISAの利用者は増え続けています。
年 | 2019年 | 2020年 | 2021年9月末 |
---|---|---|---|
新規口座開設件数 | 20万6493口座 | 29万9747口座 | 47万9857口座 |
参照:日本証券業協会 ジュニアNISA口座開設・利用状況調査結果(2021年9月30日現在)について より筆者が作成
ジュニアNISAの利用者が増えた理由は、払い出し制限が解除されたためです。新規の買付が終わる2024年以降は、払い出しがいつでも可能になりました。自分たちのタイミングで現金化できるので、利用者には利用しやすいと思われたのです。口座を開設した件数が増えた背景として、払い出し制限がなくなった点が関係しているといえます。
ジュニアNISAを2024年以降も続ける際の注意点
ジュニアNISAを2024年以降も保有する場合は注意が必要です。継続して保有する場合、ロールオーバーの移管手続きが必要です。移管手続きをしないと課税口座に自動的に払い出されて、非課税で運用ができません。手続きも非課税期間終了までに依頼書を提出する必要があります。ロールオーバーの移管手続きは複雑なので、なるべく早くに手続きしておきましょう。
ジュニアNISAは教育資金の準備や金融教育にも活用できる
2023年をもって制度が終了するジュニアNISAですが、払い出し制限が撤廃されニーズが高まりました。ただし買付ができない点や、ロールオーバー移管が複雑であることに注意が必要です。ジュニアNISAは教育資金や金融教育にも活用できるので、まだ開設していない人は検討してみてはいかがでしょうか。
出典
金融庁 令和2年度税制改正について-税制改正大綱における主要項目-
日本証券業協会 ジュニアNISA口座開設・利用状況調査結果(2021年9月30日現在)について
金融庁 ジュニアNISAの概要
執筆者:FINANCIAL FIELD編集部
外部リンク
この記事に関連するニュース
-
将来に向けて月1万円ずつ貯金をしていたら、親に「NISAのほうがお得なんじゃない?」と言われました。普通に貯金するよりも、NISAのほうがお金が貯まるのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月26日 9時10分
-
NISAの利用者が急増! 今から始めてもまだ間に合いますか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月26日 1時50分
-
「新NISAは長期・分散・積立」は勘違い…「オルカン」人気の陰で「成長投資枠」の買付額が圧倒的に多いワケ
プレジデントオンライン / 2024年7月22日 7時15分
-
NISA制度"改悪"で譲渡益に課税の悪夢…エコノミストが「老後はNISAを使ってはいけない」と断言するワケ
プレジデントオンライン / 2024年7月15日 9時15分
-
30歳になりNISAを始めようと思っているのですが、「成長投資枠」と「つみたて投資枠」の違いがわかりません。非課税期間が異なるのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月13日 0時30分
ランキング
-
1最高の1万9210円アップ=賃上げ率5.58%は33年ぶり水準―24年春闘
時事通信 / 2024年8月5日 18時40分
-
2ホンダ、コンパクトカー「フィット」リニューアル 「本当にデザインが良いよなぁ」SNS期待の声
J-CASTニュース / 2024年8月5日 7時10分
-
3株価急落「冷静な判断が重要」=鈴木金融相
時事通信 / 2024年8月5日 19時15分
-
4ティックトック、「ポイ活」機能を恒久的に停止…「未成年者が依存」EU懸念に対応
読売新聞 / 2024年8月5日 19時0分
-
5アマゾンの翌日配送、北海道も加え47都道府県カバー…全日空と連携しサービス拡大
読売新聞 / 2024年8月5日 20時0分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください