実質2000円で利用できる「ふるさと納税」をよく利用しています。年金収入のみになっても利用できるでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年3月31日 10時0分
![実質2000円で利用できる「ふるさと納税」をよく利用しています。年金収入のみになっても利用できるでしょうか?](https://media.image.infoseek.co.jp/isnews/photos/financialfield/financialfield_282365_0-small.jpg)
ふるさと納税は、実質2000円で寄附した自治体から特産物がもらえるうえ、所得税や住民税から寄附金額が控除されるというお得な制度です。利用してみたいという人も多いなか、収入が年金のみという人は自分も利用できるのか気になるのではないでしょうか。 そこで本記事では、ふるさと納税は年金収入のみの人も利用できるかどうかを解説していきます。あわせて、ふるさと納税の概要についても紹介します。
ふるさと納税のメリットとは?
ふるさと納税を行うメリットは、次の通りです。
・寄附した自治体から肉や魚、野菜などの特産物がもらえる
寄附する自治体は、住んでいる地域や出身地の自治体でなくてもかまいません。好きな自治体を、自由に選ぶことができます。そのため、特産物から寄附する自治体を選ぶこともできます。
・所得税や住民税が安くなる
ふるさと納税で寄附をすると、寄附金から自己負担額の2000円を引いた額が、所得税および住民税から控除されます。例えば、1万2000円を寄附した場合、「1万2000円-2000円=1万円」が控除の対象となります。
ただし、1年間で寄附できる金額には上限があるため、注意しましょう。上限を超えた部分に関しては、所得税および住民税の控除の対象とはなりません。上限については、ふるさと納税を行う本人の給与収入や家族構成によって決まります。
また、控除を受けるためには確定申告を行わなくてはなりません。確定申告は、ふるさと納税を行った年の翌年2月16日から3月15日までの間に最寄りの税務署にて行います。所得税はふるさと納税を行った年、住民税は翌年に控除されます。
年金受給者は利用できるか?
年金は、雑所得です。そのため、一定以上の年金を受け取っている場合は、所得税および住民税が発生します。つまり、年金受給者であったとしても、所得税および住民税の控除の対象となるふるさと納税はお得といえます。
ただし、年金受給額によっては、ふるさと納税を行っても所得税および住民税控除のメリットを受けることができません。メリットがない年金受給者は、次に当てはまる場合です。
・65歳未満で、年金受給額が年108万円以下の場合
65歳未満の年金受給者の場合、公的年金控除額は60万円、基礎控除は48万円です。年金受給額が公的年金控除額と基礎控除額の合計額108万円以下の場合は、所得税も住民税も課税されません。そのため、ふるさと納税による所得税および住民税の控除対象外となるのです。
・65歳以上で、年金受給額が年158万円以下の場合
65歳以上の年金受給者の場合、公的年金控除額は110万円、基礎控除48万円です。年金受給額が公的年金控除額と基礎控除額の合計額158万円以下の場合は、所得税も住民税も課税されません。そのため、こちらもふるさと納税による所得税および住民税の控除対象外です。
受給額によっては年金受給者もふるさと納税を利用できる
年金受給者であっても、所得税および住民税が発生している場合、ふるさと納税はお得に利用することができます。ただし、年金受給額によっては、ふるさと納税を行っても所得税および住民税控除のメリットを受けることができません。
それは「65歳未満で、年金受給額が年108万円以下」「65歳以上で、年金受給額が年158万円以下」の場合です。年金収入のみの方は、年金受給額を確認してからふるさと納税を行うとよいでしょう。
出典
国税庁 No.1600 公的年金等の課税関係
国税庁 高齢者と税(年金と税)
総務省 ふるさと納税ポータルサイト ふるさと納税のしくみ 税金の控除について
総務省 ふるさと納税ポータルサイト ふるさと納税のしくみ 税金の控除について 全額控除されるふるさと納税額(年間上限)の目安
執筆者:FINANCIAL FIELD編集部
ファイナンシャルプランナー
外部リンク
この記事に関連するニュース
-
年金収入が「月10万円」ですが、働くと「住民税非課税世帯」ではなくなりますか? 月いくらまでなら“損”にならないでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月19日 2時10分
-
年金を70歳から「月11万円→15万円」に増やして受け取る予定です。その場合「住民税非課税世帯」から外れて損ですか? 住民税はどれくらい引かれるでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月5日 2時30分
-
年金生活の母が「ふるさと納税」をやりたいと言います。非課税の場合はやらないほうがいいですよね?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月4日 3時10分
-
「年金500万円の手取りは409万円」繰り下げても84%増にはならない…"額面ほど増えない手取り"という落とし穴
プレジデントオンライン / 2024年7月2日 8時15分
-
6月から始まった「定額減税」。夫婦・子ども2人の家庭だといくら減税されるの?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月28日 1時40分
ランキング
-
1〈最低賃金1054円に〉過去最大増なのにパート、アルバイトから大ブーイングのワケ「扶養控除ライン据え置きはオフサイドトラップ」「政治家の報酬だけは世界トップクラスだけど、賃金はオーストラリアの半分」
集英社オンライン / 2024年7月26日 18時56分
-
2G20、「デジタル課税」早期実現への決意示す…3会合ぶりに共同声明採択し閉幕
読売新聞 / 2024年7月27日 15時0分
-
3「子どもが野菜を食べてくれない」悩みへの回答 科学的に正しい「野菜嫌いをなくす5つの方法」
東洋経済オンライン / 2024年7月27日 15時0分
-
4「半端な対策では命にかかわる」 山善の”プレミアム水冷服”がたちまち完売、現場のニーズとどう合致した?
ITmedia ビジネスオンライン / 2024年7月27日 6時20分
-
5NY市場サマリー(26日)円急上昇一服、株価上昇 利回り低下
ロイター / 2024年7月27日 6時48分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/point-loading.png)
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)