【先人の失敗から学ぶ】確定申告の「あるある」な失敗とは？ スムーズに確定申告を行うポイントも解説

個人事業主や年金受給者の方などは、「確定申告」と聞いて頭を悩ませる人も少なくないのではないでしょうか。自分自身で必要書類をそろえたり、きちんと仕訳ができているかどうかを確認したり、控除を申請する内容や要件を調べたり、やることが多くて「失敗してしまった！」という声も多いようです。   本記事では、確定申告の「あるある」な失敗談に加えて、よりスムーズに確定申告を実施する方法を詳しく解説します。

失敗談①必要な書類がそろわない

確定申告を実施する場合、その人の立場や所得の種類などによって、提出しなければならない書類が異なります。これまで、税制改正により税務関係書類は一部を除いて押印や書類添付が不要になるよう税法改正を行うなど、確定申告の手続きを少しずつ簡素化する動きもありました。
 
とはいえ、必要書類の不備や訂正箇所が発生すれば、再度提出しなければならない手間が生じます。そのため、自身が確定申告を実施する際に、何が必要なのかを1つずつ把握しておかなければ、スムーズに手続きが進まないのです。
 

失敗談②控除の適用漏れ・申告漏れ

給与以外の「副収入」や「医療費控除」、ふるさと納税にかかわる「寄附金控除」など、控除の申請にかかわる手続きは対象者のみが申告する制度であることから、国税庁でも誤りの多い事例として紹介されています。
 
また、税法の改正などで控除額や適用額が変更されることもあるため、毎年同様の手続きをしている人も、申請内容が合っているかどうかは提出前にしっかりとチェックしなければなりません。
 

失敗談③e-Taxならラクラク、ではない？

確定申告の書類作成や税額の計算は非常に複雑で、すべてアナログで行うのは時間も手間もかかります。政府は近年、書類の電子化を推進していることもあり、確定申告も「e-Tax」というサービスを通じて電子申告できるようになっています。
 
とはいえ、電子申告であればなんでもスムーズというわけではなく、e-Taxの仕様だからこそ起こる落とし穴もあります。
 
例えば、e-Taxのシステムにパソコンやスマートフォン、使用したいブラウザが対応していない場合があります。また、e-Taxを通じてマイナンバーカードの情報をひもづける場合、電子証明書を利用できる期限内でなければ申請ができません。
 
「簡単にできるだろうから」と、これらの確認をせずにギリギリになって手続きをしようとすると、かえって今までの方法のほうがよかったというケースもあります。
 

初めてでもe-Taxでスムーズに確定申告を行う方法

すでにマイナンバーカードを所有していて、なおかつe-Taxに挑戦してみようと考えている方は、事前に「マイナポータル連携」の手続きを済ませておくと、確定申告がスムーズに行えます。
 
マイナポータル連携とは、マイナンバーカードのプラットフォームである「マイナポータル」にひもづいたデータをもとに、確定申告に必要となる控除証明書や申告書を作成する際、必要な情報を自動入力できるサービスです。
 
自動入力・自動作成が可能ということから、申告漏れや適用漏れなどの手続きミスが軽減できるうえに、データ収集から書類作成のプロセスもポータル上で完結できるため、確定申告の手続きに不慣れな人にとってもおすすめの方法です。マイナポータル連携の詳しい方法は、国税庁やデジタル庁などのWebサイトに掲載されていますので、事前にご確認ください。
 

まとめ

近年、確定申告の書類作成や提出においては政府も電子化を推進していることから、e-Taxを利用したりスマートフォンから申告ができたりと便利な方法が増えてきました。とはいえ、今回ご紹介した「マイナポータル連携」などは事前に準備が必要なこともあり、手続きは余裕をもって済ませておくことをおすすめします。
 

出典

国税庁 マイナポータル連携特設ページ（マイナンバーカードを活用した給与所得の源泉徴収票や、控除証明書等のデータの自動入力）
 
執筆者：FINANCIAL FIELD編集部
ファイナンシャルプランナー