教育・進学資金の準備。ジュニアNISAや教育資金の贈与を活用する場合、家計のお金の流れはどうなるの?
ファイナンシャルフィールド / 2019年6月6日 10時30分
![教育・進学資金の準備。ジュニアNISAや教育資金の贈与を活用する場合、家計のお金の流れはどうなるの?](https://media.image.infoseek.co.jp/isnews/photos/financialfield/financialfield_44722_0-small.jpg)
前回に続き、教育・進学資金の代表的な準備方法を採用した場合に、それぞれが家計内でどのようなお金の流れを作るかについて見ていきます。 今回は、教育・進学資金の代表的な準備方法である、(1)預貯金、(2)学資保険、(3)ジュニアNISA、(4)教育資金の贈与、(5)教育ローン、(6)奨学金、の6つのうち、(3)(4)について見ていきます。 家計の中でのお金の流れを見るには、「収入」・「支出」・「資産」・「負債」の4つの項目を基準に考えるとイメージしやすくなります。前回と同様に、この4つを意識してお金の流れを確認してみましょう。
(3)教育・進学資金を「ジュニアNISA」で準備する場合のお金の流れ
![](https://financial-field.com/wp/wp-content/uploads/2019/06/75e53d4448e1e2458319d198b7c42715-1.jpg)
ジュニアNISAは、子どもの教育・進学資金を準備するために株式や投資信託などで資産を運用した場合、売却益や分配金が非課税になる制度です。
これを利用する場合、例えば、毎月一定の金額をジュニアNISAで運用し、株式や投資信託の購入費に充て、教育・進学資金を準備していきます。
お金の流れとしては、毎月の株式や投資信託の購入が「支出」にあたり、その金額が「資産」である株式や投資信託に入っていきます。そして、運用を終えたときに「収入」として元金や売却益、分配金が手元に還元されます。
さらに、通常は株式や投資信託の運用にかかる税金が「支出」に入ってきますが、ジュニアNISAでは非課税となるため、節税という意味で余分な「支出」が減ります。そのうえで、子どもの教育・進学資金を捻出する(支出する)という形です。
ただし、株式や投資信託での資産運用は、相場の状況によっては評価額が下がる可能性があるため、注意が必要です。このように、お金は「支出」⇒「資産」⇒「収入」⇒「支出」と流れていきます。
(4)教育・進学資金を「教育資金の贈与」で準備する場合のお金の流れ
それでは、(4)の教育資金の贈与ではどのようにお金が流れていくでしょうか。
![](https://financial-field.com/wp/wp-content/uploads/2019/06/b21aa6e7a5229bdbdbdb6524b66d20f0-1.jpg)
教育資金の一括贈与を受けた場合に、非課税の特例を活用する方法が(4)教育資金の贈与です。
この場合、例えば、おじいちゃんから贈与された教育資金が「収入」に入ります。その際、「支出」に入るはずだった贈与税が非課税となるため、この特例を活用しなかった場合と比べて「支出」面で節税効果が高まります。
贈与されたお金は「資産」として銀行などの金融機関に預け入れられ、それに利息が「収入」として加わります。そして、払い出しを行う際に「収入」として手元に入ってくる元本を原資に、「支出」として子どもの教育・進学資金に使われます。
このように、お金は「収入」⇒「支出」⇒「資産」⇒「収入」⇒「支出」と流れていきます。(3)・(4)はともに非課税制度を活用した節税効果が共通点です。次回は、(5)教育ローンと(6)奨学金を利用した場合のお金の流れを見ていきます。
執筆者:重定賢治(しげさだ けんじ)
ファイナンシャル・プランナー(CFP)
関連記事
■お孫さんの教育資金を援助すると贈与税がかかる?非課税にする特例とは?
■子供や孫にお金を渡したい!相続税を抑えて贈与できる4つの方法とは
■2019年4月から変わる!教育資金贈与の非課税措置
■学資準備に最適なジュニアNISA。開設する前に気をつけておきたい3つのポイント
■子どもの将来のためにも使いこなしたいジュニアNISA!8つのポイントとは!
外部リンク
この記事に関連するニュース
-
子どもの進学費用に「300万円」をコツコツ貯金! 結局「就職」したので本人にお金を渡したいけど、税金はかかる?「非課税」にする方法はないのでしょうか…?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月10日 2時20分
-
【教育資金】子ども2人分の進学費用どうしてる?投資の活用や国の制度を使用して計画的準備。
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月4日 23時10分
-
目指せ「貯金1000万円」!どうやって貯める?
オールアバウト / 2024年6月30日 11時30分
-
高校生の子どもに将来の資金づくりとして新NISAがいいのではと思っています。子どもの名義で親が掛金を払うことはできるのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月28日 6時40分
-
子どもが生まれました。大学費用を準備しようと計画していたら、母は「学資保険派」で妻は「新NISA派」です。どちらがお得なのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月27日 2時20分
ランキング
-
1「ユニクロ・GU・COSのTシャツ」全部買ってわかった“本当にコスパが高い傑作アイテム”
日刊SPA! / 2024年7月17日 18時37分
-
2イケアのモバイルバッテリーに“発火恐れ” 製造不良で一部自主回収…… 海外では事故も発生
ねとらぼ / 2024年7月17日 20時10分
-
31日5分で二重アゴ&首のシワを解消!魔法の顔筋トレ「あごステップ」HOW TO
ハルメク365 / 2024年7月17日 22時50分
-
42024年下半期以降の業種別「倒産発生予測ランキング」発表 1位の業種「48社に1社」が倒産の可能性
オトナンサー / 2024年7月17日 21時10分
-
5なぜ?「N-BOX」新型登場でも10%以上の販売減 好敵「スペーシア」と異なる商品力の改め方
東洋経済オンライン / 2024年7月17日 9時30分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/point-loading.png)
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)