不動産投資、あなたにピッタリなのはどの方法? 後編
ファイナンシャルフィールド / 2019年11月13日 8時30分
貯蓄から投資へ資産形成の方法が変化しています。今年からiDeCoやNISAを始めた、という声も聞きます。 資産形成の手段のひとつとして、不動産投資に興味を持つ人も増えています。どのような方法があるのかを考える後編です。
(3)不動産小口化商品に投資
不動産小口化商品というのは、対象不動産を複数の出資者で所有して収益を分配するものです。REIT(不動産投資信託)に似ていますが、金融機関で扱う商品ではないので、あまり知られていません。
管轄も金融庁ではなく国土交通省で、国土交通大臣または都道府県知事に許可された事業者が、不動産特定共同事業法(不特法)に基づいた商品として扱うことが認められています。
不動産小口化商品には3つの契約種類がります。
(1)任意組合契約 (2)匿名組合契約 (3)賃貸借型です。
任意組合契約の場合、投資家は出資分に応じて不動産の所有権を持ちます。
以下の例を見てみましょう。
対象物件:○○ビル(主要駅から徒歩3分の新築ビル 商業施設)
申込単位:1口/500万円 最低出資単位2口
募集口数:240口 総額12億円
予定表面利回り:4.09%
対象物件の区分所有をしているという実感がわくと思います。
この例の場合は、任意組合契約を交わすもので、所有権の登記もされる形態を想定しています。
投資物件は都心のオフィスビルやマンション等々がありますが、販売されると早期に完売することが多いのが実情です。
また小口化されているとはいえ、1口500万円といった単位を設定している場合が多いです。購入には、情報をマメにチェックすることが必要です。
相続対策としての不動産
今回は資産形成における選択肢のひとつとして、不動産小口化商品を考えていますが、相続対策として注目されている商品でもあります。
ご存じのとおり、不動産には資産圧縮効果があります。現金で1億円所有していた場合、相続評価は1億円です。それを不動産に換えることで評価額を下げることができますので、節税につながります。
現在、賃貸不動産を所有されている方からの次のようなご相談がありました。
物件は一戸建てで、築年数が経っています。近々、賃借人の引っ越しが決まっています。このまま賃貸物件とするのなら、リフォームが必要です。将来相続が発生したら、2人の子どもに遺したいと思っています。
この物件を売却して2人に分けやすい金融資産の状態にできますが、節税効果を考えると同等の2軒のマンションに買い替えることを考えているとのことでした。
不動産小口化商品を使えば、同じ口数に分けることで2等分できます。相続人が不動産の管理などに手間や時間を取られることもありませんので、効率的といえます。
ただ「親の代から受け継いだ不動産」という感覚は薄いかもしれませんので、その辺りも含めて検討することが必要です。
前編・後編で3つの方法を見てきました。それぞれに特徴があることが分かっていただけたと思います。
運用する金額や期間、流動性などを考えて、自分にあった方法を慎重に選ぶことが大切です。
執筆者:宮﨑真紀子
ファイナンシャルプランナーCFP(R)認定者、相続診断士
関連記事
■不動産投資、あなたにピッタリなのはどの方法? 前編
■投資用にマンションの一室を買いたい。不動産投資のメリット・デメリットって?
■不動産投資の一種「REIT」を知っていますか? 注目されている理由を解説
この記事に関連するニュース
-
不労所得にはやっぱり不動産? 投資経験者の約5人に1人は失敗経験なしとの結果が
Finasee / 2024年7月18日 18時0分
-
『みんなの年金』88号・89号ファンド 2024年7月17日(水)15:00より抽選型にて募集開始
PR TIMES / 2024年7月16日 18時15分
-
「GINZA SIX」10階1001号室 不動産小口化商品(信託受益権)にて第2期募集開始
PR TIMES / 2024年7月11日 20時40分
-
『みんなの年金』86号ファンド 2024年7月8日(月)15:00より抽選型にて募集開始
PR TIMES / 2024年7月5日 17時45分
-
『みんなの年金』85号ファンド 2024年6月24日(月)12:30より抽選型にて募集開始
PR TIMES / 2024年6月22日 17時40分
ランキング
-
1物議醸す「ダイドー株売却」の内幕を丸木氏語る 大幅増配公表直後で批判を向けられた物言う株主
東洋経済オンライン / 2024年7月19日 18時0分
-
2セキュリティーソフト世界シェア1位があだ…ウィンドウズ障害、「過去最大規模」の見方も
読売新聞 / 2024年7月20日 6時45分
-
3マクドナルド、休業店の半数再開=マイクロソフト障害は「無関係」
時事通信 / 2024年7月19日 21時37分
-
4システム障害、影響続く=航空便、正常化に数日
時事通信 / 2024年7月20日 9時40分
-
5松屋×松のや「ワンコイン朝食」でいいとこ取りな朝 値上げ後でも工夫次第でお安く美味しく楽しめる
東洋経済オンライン / 2024年7月20日 7時0分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください