「投資したことすら忘れていた」年金生活を開始後、想定外の資産が高騰…60代男性がハマりかけた“税金の罠”

Finasee（フィナシー）

工藤敏さん（仮名）は昨年から本格的な年金生活に入ったばかり。奥さまの分とあわせると500万円近い年金収入がありますが、「1年遅れの住民税の支払いもあるし、昨今の物価高でそれほど余裕があるわけではない」と話します。

そんな工藤さんの最近の関心事は、60歳で定年を迎えた後に退職一時金で購入したビットコイン。なんと、昨秋のアメリカ大統領選を機に盛り上がったトランプ・トレードで、数百万円の利益が乗っていたのです。工藤さんにビットコインへの投資を勧めた同僚からは、相場の経験則を理由に「しばらくは持っていた方がいい」と言われたそうですが、個人的には「売る気満々だった」そうです。

しかし、投資情報サイトなどで度々指摘されていた課税関係が気になって、暗号資産の税制に詳しい専門家を探し出し、相談することにしました。「今思えばあれがなかったら、とんでもない税金を払うことになっていたかもしれない」と振り返る工藤さんに、専門家からのアドバイス内容について聞きました。

〈工藤敏さんプロフィール〉

神奈川県在住
65歳
男性
元会社員
妻と2人暮らし
金融資産7000万円

＊＊＊ 

私は30年以上化学メーカーに勤務し営業部門の部長職で定年を迎え、雇用延長で部門部長として働いた後、65歳を迎えた2024年1月に完全リタイアしました。

公的年金に確定給付年金（DB）と確定拠出年金（DC）をあわせると、年金収入は390万円ほどです。1学年下の妻も2024年の夏から自分の年金を受け取り始めました。こちらは年間で100万円ほどになります。

子供2人は既に独立し、自宅の住宅ローンも4年前に完済しているので同世代の中では比較的恵まれている方かもしれません。

とはいえ、コロナ後のインフレで物価や光熱費が上昇している中ではとても「悠々自適」とは言えません。

トランプ・トレードの値上がりで数百万円の利益が出る

そんな中で注視していたのが2024年11月のアメリカ大統領選挙をきっかけとした、いわゆる「トランプ・トレード」です。ドナルド・トランプ前大統領が返り咲きを果たしたことから、選挙前からトランプ前大統領の政策に期待して株高やドル高現象が起きていました。特に大きく動いたのが暗号資産です。代表的な銘柄であるビットコインは12月初旬には初めて10万ドルの大台を突破しました。

私は定年後、退職一時金の運用を模索する中でビットコインにも投資を始めていました。その際、指南をしてくれたのが運用に詳しい同僚で、「とにかく値動きが激しく、いちいち相場を見ていたら心臓に悪い。長期的には成長していくはずだから、ほったらかしでいいと思う」とアドバイスされました。

実際、私が購入した数カ月後に暴落があり、「確かにこれは心臓に悪い」と思って投資したこと自体を忘れるようにしていたのです。

ところがトランプ・トレードの値上がりで、久しぶりにログインしてマイページにアクセスすると、なんと数百万円単位で利益が出ているではないですか。

素人考えかもしれませんが、「高いところで売り抜ける」のが投資の鉄則です。私ももう若くはないし、会社や大学の先輩を見ていると、特に男の場合、60歳を過ぎたらいつ何があってもおかしくありません。これは急いで換金しないと、と思いました。

しかし、購入時にアドバイスをくれた同僚に相談したら、「半減期アノマリー」の話を持ち出され、「2025年はさらに値上がりする可能性が高いから、もう少し様子を見た方がいい」と言われてしまいました。

売却を検討して気になり始めたビットコインの税金問題

なんでも、2024年はビットコインの4回目の半減期だったのだそうです。

半減期とは、4年に1度、マイニングで得られる報酬が半分になるビットコインのイベントです。これにより供給ベースが下がって需給が引き締まり、過去3回は半減期から翌年にかけて大きな上昇相場となっているとのことでした。

同僚の話に全く心が揺さぶられなかったと言えばうそになりますが、私にとってはあくまで「高いうちに売却＆撤退」が前提でした。

その際、少しばかり気になっていたのがビットコインの税金の問題です。よく、暗号資産の税制は株式など他の投資商品と比べて不利だと言われます。これは税金の専門家から話を聞いてみなければと思いました。

意外だったのは、税理士さんが皆、金融税制に精通しているわけではなかったということです。仕事関係でやり取りしていた税理士さんに声をかけたところ、「工藤さんにはお世話になったし力になりたいけれど、新しい金融商品にはあまり詳しくないんだよね」と言われてしまいました。

そこで見つけ出したのが、動画サイトで株式やFX（外国為替証拠金）取引、暗号資産の申告についての動画を発信していた税理士の土岐田さんでした。

土岐田さんは私から見れば息子のような年代で、動画に掲載されていたウェブサイトを見ても実にあっさりしたものでした。正直、最初はこの人で大丈夫なのか不安でしたが、後から思えばとんでもない偏見で、杞憂（きゆう）でした。

年末に相談に訪れたシェアオフィスで、その時の私にとってまさに値千金のアドバイスを受けることができたのですから。

●税理士の土岐田さんの有益すぎるアドアイスとは？ 後編【100万円近く税金を節約⁉ ビットコインを売り急いだ60代男性に“払い損”を防ぐ的確な助言をくれたのは…】で詳説します。

※個人が特定されないよう事例を一部変更、再構成しています。

森田 聡子/金融ライター／編集者

日経ホーム出版社、日経BP社にて『日経おとなのOFF』編集長、『日経マネー』副編集長、『日経ビジネス』副編集長などを歴任。2019年に独立後は雑誌やウェブサイトなどで、幅広い年代層のマネー初心者に、投資・税金・保険などの話をやさしく、分かりやすく伝えることをモットーに活動している。