NISAの5つのデメリット!始める前にしっかりと理解しておこう
楽天お金の総合案内 みんなのマネ活 / 2021年12月13日 10時0分
![NISAの5つのデメリット!始める前にしっかりと理解しておこう](https://media.image.infoseek.co.jp/isnews/photos/manekatsu/manekatsu_0000001087_0-small.jpg)
NISAの5つのデメリット!始める前にしっかりと理解しておこう
非課税で運用ができると人気のNISAですが、実際に利用するときはメリットだけでなくデメリットも知っておかなければいけません。NISAをこれから始める人に気を付けてほしい5つのデメリットをまとめました。
![NISAの5つのデメリット!始める前にしっかりと理解しておこう](https://www.rakuten-card.co.jp/woman/assets/article/2019/article_0125/img/image_0125.jpg)
・1.手続きが複雑
・2.損益通算ができない
・3.損失を翌年以降に繰り越せない
・4.年間120万円までしか取引ができない
・5.非課税期間が5年のみ
1.手続きが複雑
NISA口座は、ひとりにつきひとつしか持てないと法律で定められています。そのため、ほかの証券取引口座や銀行口座などとは異なり、口座開設時に「ほかの金融機関でNISA口座を開設していないか」を調べられることになります。
そのため、「ネット上で申し込みをしてすぐに取引を開始する」というわけにはいきません。1~2週間程度待たなければ、取引を行うことができないのです。さらに、取引口座は1年ごとに変更ができるものの、この変更手続きも複雑で、解約する金融機関と新たに契約する金融機関の両方とやりとりをしなければいけません。もちろん、そのぶん時間もかかります。
さらに、NISA口座の開設にはマイナンバーの届け出も必要です。マイナンバーを提示することに抵抗があるという人には、NISAは向いていないといえるでしょう。
2.損益通算ができない
![2.損益通算ができない](https://www.rakuten-card.co.jp/woman/assets/article/2019/article_0125/img/image_0125_01.jpg)
通常の投資では、利益がいくらだったかを計算するときに「損益通算」という制度を使うことができます。
損益通算とは、「投資信託Aで100万円利益が出て、投資信託Bで50万円損失が出た」というときに、「投資信託の利益は50万円である」とすることができる制度です。これを使うことで、投資で得た所得にかかる所得税を節税することができるのです。
ところが、NISA口座は損益通算をすることができません。先ほどの例で、「投資信託A」がNISA口座での取引だったとしましょう。この場合は、投資信託Bの投資結果についてだけ課税されることになりますから、課税されることはありません。しかし、「投資信託B」がNISA口座での取引だった場合、損益通算ができないことから、投資信託Aの利益100万円にまるまる税金がかかってしまうことになるのです。
とはいえ、これはNISA口座以外に証券取引のための口座を開設している方に限ったデメリットです。そもそもNISA口座しか持っていないのであれば、損益通算をすることはありませんから、このデメリットを意識する必要もありません。
3.損失を翌年以降に繰り越せない
![3.損失を翌年以降に繰り越せない](https://www.rakuten-card.co.jp/woman/assets/article/2019/article_0125/img/image_0125_02.jpg)
NISA以外の口座で投資を行っている場合、「損失を翌年以降に繰り越せる」という制度があります。たとえば、「去年は10万円損失が出たが、今年は10万円の利益が出た」というときに、損失を翌年に繰り越していれば、今年の株式等譲渡所得から該当の金額を控除することができ、税金がかかりません。この損失の繰り越しは、通常の口座の場合3年間にわたって利用することができます。
これについても、NISA口座だけで取引をしている場合、仮に利益が出たとしても、そもそもが非課税ですから、大きなデメリットにはならないといえるでしょう。
4.年間120万円までしか取引ができない
NISA口座での取引は、年間120万円までです。これは単純な投資額で、「50万円分売却したからまた投資ができる」というわけではありません。
そのため、短期間で売買を繰り返したい方の場合、すぐに取引限度額に達してしまいます。そういう方は、長期保有用のNISA口座と短期で売買を行う特定口座や一般口座というように使い分けをするのがオススメです。
5.非課税期間が5年のみ
![5.非課税期間が5年のみ](https://www.rakuten-card.co.jp/woman/assets/article/2019/article_0125/img/image_0125_03.jpg)
NISAの非課税期間は「5年間」と決められています。つまり、NISA口座で取引を行い5年が経過した後は、原則として非課税での運用ができなくなってしまうのです。
もともと株式や投資信託の利益は課税されるものですから、「たとえ非課税期間が5年間だけだったとしても、その後は通常通り課税されるだけ」と考えてしまうかもしれませんが、実はNISAの非課税期間には、大きな落とし穴があります。
5年間の非課税期間が終わった後、通常通り課税される特定口座や一般口座に資産を移管した場合について考えてみましょう。このとき、保有資産の評価額が「その金融商品を買ったときの金額」とみなされることになります。
つまり、本当は120万円で購入していたとしても、移管時の評価額が100万円だった場合、「購入額は100万円」ということになるのです。その後、評価額が上がり120万円で売却した場合、実際には利益が出ていないにもかかわらず「20万円の利益が出た」とみなされ、課税されてしまいます。
これを回避するためには、非課税期間が終了する前に資産を売却してしまうか、ロールオーバーという制度を利用するかのどちらかを選ぶことになります。資産の売却をして利益が出たとしても、NISA口座であれば非課税なのでデメリットはありません。しかし、値崩れしていた場合、売り急ぐことで損失が大きくなる恐れがあります。
一方のロールオーバーは、NISA口座で引き続き資産を運用するという方法なので、目立ったデメリットはありません。注意点としては、同一の金融機関でしかできないという点と、ロールオーバー時の評価額が買い入れ価格とみなされるため、その年のNISA口座での取引額が制限される点が挙げられます(※ただし、評価額が年間の投資限度額である120万円を超えていたとしても全額ロールオーバー可能です)。
このテーマに関する気になるポイント!
- NISAのデメリットとは?
手続きが複雑、損益通算ができない、損失を繰り越せない、年間の上限額がある、非課税期間の縛りがあることです。 - NISAの年間上限額は?
120万円までです。 - NISA口座での保有物を売却すると上限額はその分増える?
増えません。 - NISAの非課税期間を延ばすには?
ロールオーバーを行う必要があります。
この記事に関連するニュース
-
「NISA」と「iDeCo」って何が違うの? 初めてやるならどっちがおすすめ?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月27日 9時10分
-
NISAとiDeCoの違いが分かりません。どちらから使ったらいいのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月21日 3時10分
-
新NISAを利用するために「証券口座」の開設が必要だといわれたのですが、普通口座とどう違うのでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月13日 1時30分
-
新NISA開始から半年…ところで「旧NISA口座」はどうしている? タイムリミット前に行動を起こしたほうがいい理由とその条件
Finasee / 2024年6月12日 11時0分
-
お金に余裕がなくて投資もごくわずかです。「月100円の投資」「500円貯金」に、意味はあるでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年6月11日 10時0分
ランキング
-
1【ダイソー】人気爆発で品薄だけど…「スイカバー」が作れるシロップはコスパ最高! 作って食べてみた
オールアバウト / 2024年7月4日 21時15分
-
2スーパーでまとめ買いしたお肉→「そのまま冷凍庫」はNG!?理由に「知らんかった」ネット驚愕 ニチレイフーズオススメの方法は
まいどなニュース / 2024年7月3日 12時8分
-
3「知らないとヤバい…免許返すべき?」 道路にある「謎の斜線ゾーン」通って良い? どんな意味ある? 元警察官が解説
くるまのニュース / 2024年7月5日 9時10分
-
4なぜ免許証とマイナカード「24年度末」までに一体化? 紛失したら運転できない? 国民にメリットあるのか
くるまのニュース / 2024年7月4日 9時10分
-
5寝るときにエアコンが欠かせません。電気代が安いのは「冷房」と「ドライ」どちらでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年7月4日 2時0分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
![](/pc/img/mission/point-loading.png)
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください
![](/pc/img/mission/mission_close_icon.png)