公的年金受給の「繰上げ」と「繰下げ」、どっちを選ぶ人が多い？

寿命と年金額の損得勘定

公的老齢年金の「繰上げ受給」と「繰下げ受給」

現在、65歳から支給される公的老齢年金は、いわゆる1階建て部分の「老齢基礎年金」と2階建て部分の「老齢厚生年金」に分かれます。

厚生年金適用の会社勤め経験がある人は、これら2つを受給できますが、当然のことながら、「老齢厚生年金」は勤続期間（＝厚生年金の被保険者だった期間）によって受給金額に差が出てきます。

一方、会社勤めの経験がない人、たとえば自営業、農業・漁業、専業主婦だった人は、老齢厚生年金の支給はなく、老齢基礎年金のみとなります。なお、ここでは公務員や教職員組合員を除いて考えます。

さて、前置きが長くなりましたが、65歳から支給される公的老齢年金は、受給権者（年金をもらう権利を有する人）が65歳より早く受給する「繰上げ受給」と、65歳より遅く受給する「繰下げ受給」を選択することが可能になっています。

繰上げ受給は最も早くて60歳から受給でき、繰下げ受給は最大で70歳まで受給開始を伸ばすことができます。ただし、繰上げ受給は65歳から1カ月早めるごとに▲0.5％減額となり、逆に、繰下げ受給は1カ月遅らせるごとに+0.7％増額されます。

繰上げと繰下げではこんなに差が生じる

たとえば、65歳からの“正規の”受給額が150万円（年間、以下同）とした場合、以下のようになります（万円未満を四捨五入）。

受給開始60歳0カ月：105万円

受給開始64歳0カ月：141万円

受給開始65歳0カ月：150万円

受給開始66歳0カ月：163万円

受給開始70歳0カ月：213万円

このように、受給開始年齢が60歳と70歳では大きな差が生じることが分かります。

ここで重要なことは、一度受給を開始すると、その受給金額は死亡するまで変わらないということです（注：物価スライドの変動部分を除く）。

たとえば、最も早い60歳0カ月で受給開始を選択した人は、その人が80歳になっても90歳になっても変わらず、死ぬまで105万円です。同じように、最も遅い70歳0カ月で受給開始を選択した人も、死ぬまで213万円となります。

繰下げ受給による増額は魅力的だが…

これだけを聞くと、受給開始を遅らせて、受給年金額を増やす方がいいと考える人がいるでしょう。政府が掲げる“人生100年”のスローガンに倣うならば、老後の生活資金を少しでも増やすために、可能な限り受給開始を遅らせたいと考えて当然かもしれません。

しかし、年金受給開始を遅らせても、最終的に辿り着けない（＝受給前に亡くなる）ケースがあるのも事実です。この場合、適切な表現ではないかもしれませんが、長きにわたって支払ってきた国民年金や厚生年金が全てパーになることを意味します。

もちろん、該当遺族のいる方には死亡一時金や遺族年金が支給されますが、当然、自分自身が受給できるものではありません。それならば、金額は少なくても、早期受給の方がいいような気もします。

繰上げと繰下げ、どちらが多い？

さて、繰上げ受給と繰下げ受給、どちらが得策なのでしょうか。最初から自分自身の寿命を知っていれば悩むことはないのですが、そうはいきません。

では、現在の年金受給者がどのような選択をしているか見てみましょう。

結論から言うと、老齢基礎年金のみの受給者では、繰上げ受給を選択している人が、繰下げ受給を選択している人より圧倒的に多いのが実情です。ただ、近年は繰下げ受給もわずかながら増加傾向にあります。

冒頭で記した老齢基礎年金のみの受給者（老齢厚生年金のない人）を見ると、平成28年末において、受給者総数735万人のうち、繰上げ受給251万人（構成比34.1％）、65歳からの本来受給474万人（同64.5％）、繰下げ受給10万人（同1.4％）となっています。実に3分の1以上が繰上げ支給を選択しています。

ただ、平成28年の新規裁定者（＝新たに年金を受給する人）である約16万人を見ると、繰上げ受給が9.2％（平成24年は18.5％）、本来受給が88.2％（同80.3％）、繰下げ受給が2.7％（同1.2％）となっています。

繰上げ受給を選択する人は着実に減っており、繰下げ受給を選択する人がわずかながら増えています。いわゆる“長生きリスク”への対応が進んでいるのかもしれません。

それでも、一見すると非常にお得に見える繰下げ受給を選択する人は、思った以上に少ない気がします。その要因は、各々の受給権者に固有の事情もあるのでしょうが、60歳以降は収入が一気に落ち込むことが挙げられるでしょう。

老齢厚生年金を合わせて受給する人も繰下げは多くない

なお、老齢基礎年金と老齢厚生年金を合わせて受給している人（約2,530万人、特別支給の老齢厚生年金受給対象者を含まず）は、そのほとんどが65歳から受給開始を選択しており、やはり、繰下げ受給選択者は少ないことに変わりありません。

繰下げ受給は魅力的だが、それよりも先ずは目先の老後生活をどう過ごして行くか、というのが高齢者の共通認識と言えるのではないでしょうか。