年金の「繰下げ受給」は夫婦の「ズレ」で賢くもらえる!? コツと注意点

ファイナンシャルフィールド / 2023年7月6日 4時30分

将来、自分はいくら年金を受け取れるのかについて、心配する人は少なくないでしょう。株式会社Q.E.D.パートナーズが運営するチャットガイドの調査によると、将来の年金に対して「とても不安（51.5％）」「不安（42.0％）」と、約93％の人が、老後のお金への不安を抱えていることが分かります。そこで今回は、年金の「繰下げ受給」について解説します。さらに「繰下げ受給」を利用する際の注意点や、お得に年金を受け取るコツもまとめました。正しい知識を持たずに利用すると、得をするどころか、損をしてしまうことも。これを機に、自分の将来の年金について考えてみましょう。

年金の「繰下げ受給」とは？

年金の「繰下げ受給」とは、老齢基礎年金・老齢厚生年金を、65歳で受け取らずに、66～75歳の間に繰り下げて受け取ることです。

繰り下げた期間に応じて、年金が増額され、その増額率のまま、年金を受け取れます。老齢基礎年金と老齢厚生年金の、どちらか一方のみを繰り下げることも可能です。

受給期間を繰り下げた場合の増額率は、1ヶ月ごとに0.7％ずつ増加します。例えば70歳0ヶ月まで、年金受け取り期間を繰り下げた場合は、42.0％の増額率となります。

老齢基礎年金・老齢厚生年金は、人によって受給額が異なるため、金額が大きいほうを繰り下げることで、より多くの額の年金がもらえるでしょう。

「繰下げ受給」する際の注意点とコツ

年金を「繰下げ受給」することで、受給額が増えて、一見お得に感じますが、使い方次第では、損をしてしまうおそれがあります。

そこで本章では、年金を「繰下げ受給」する際の注意点と、損をしないコツをご紹介します。

年金のトータル受給額が少なくなる可能性がある

年金の「繰下げ受給」は、受給のタイミングを遅くする制度であり、その間の年金は、当然もらえません。そのため、万が一、早くに亡くなってしまった場合は、その分を損してしまうことに。

厚生労働省が発表した令和3年の平均寿命は、男性が81.47歳、女性が87.57歳です。女性のほうが、平均寿命が長い傾向にあるため、夫婦で「繰下げ受給」を検討している場合は、長寿の可能性が高い妻を、申請対象とするとよいかもしれません。

繰り下げ期間中は「加給年金」が受け取れない

「加給年金」とは、厚生年金保険の被保険者期間が20年以上ある人が、65歳になった時点で、生計を維持する65歳未満の配偶者や18歳未満（到達年度の末日まで）の子どもがいる場合に、支給される年金です。

加給年金は、老齢厚生年金とセットになっているため、老齢厚生年金を繰り下げすると、その期間は受け取れなくなります。

もし、年下の配偶者がいるようであれば、老齢厚生年金は、そのまま65歳から受け取り、老齢基礎年金のみを繰り下げるとよいでしょう。

年金受給額が上がると税金や保険料も増加する

年金の受給額が増えることで、所得税などの税金や保険料が上がります。そのため「繰下げ受給」を利用して、受給額が上がることで、負担が増えてしまう人もいるでしょう。

まずは、自分がいくら年金を受け取れるのかを把握してから「繰下げ受給」を利用するかを検討すると、安心です。

「繰下げ受給」を利用することで得する人とは？

年金の「繰下げ受給」は、受け取る人によって、損得が分かれます。

「繰下げ受給」で得をする人は、以下にあてはまる場合です。

●65歳を過ぎても働く予定の人
●年金受給額が少ない人

繰り下げ期間中は、年金による収入はないため、その間、生活するための資金が必要です。65歳以降も働く予定がある人や、十分な貯金があるならば、「繰下げ受給」を利用して、年金の受給率を上げてから受け取ると、お得です。

また、もともとの年金受給額が少ない人であれば「繰下げ受給」で増額しても、非課税の範囲で収まることも考えられます。そうすると、税金や保険料の負担が少なくて済むでしょう。