隠し口座も為す術なし!驚くべき税務署の情報収集能力とその方法を大公開!
相談LINE / 2015年1月28日 22時0分
前回、外国の口座情報も日本の国税庁に自動的に共有されると申し上げましたが、言うまでもなく、日本の口座情報も国税庁は収集しています。国税庁は、国内の預金情報を「ヨコメ」というやり方で、幅広く入手しているのです。
■ヨコメって?!
本来、国税庁が銀行の預金情報を確認するためには、その預金を保有する納税者を税務調査する必要があります。この納税者の税務調査上必要だから、その納税者の預金情報を確認させてほしい、といった形で預金情報をチェックするのが大原則となっているのです。
しかし、これでは限られた納税者の預金情報しかチェックすることができません。このため、税務署は折に触れて、その納税者の預金情報を確認しながら、他の納税者の情報も横目で確認することとしています。これがヨコメであり、ヨコメで入手した情報のうち、怪しいと思う預金については、適宜国税内部で情報を共有しています。
■名義を変えてもすぐに見つかる!
ところで、相続税の脱税行為で有名なのは、被相続人の財産を少なくするために、敢えて妻や子などの名義を使った名義預金を作る行為です。このような名義預金も、かなり簡単に見つかります。
名義預金を作るということは、そのもととなるお金をどこからか持ってくる必要があります。相続税の税務調査においては、言うまでもなく被相続人の預金情報を税務署は洗い直しますので、いきなり多額のお金が被相続人の預金から消えた、となればどこかにお金が動いた話になりますので、そのお金の行方を追うわけです。
このような場合、よくあるのは被相続人の住所地の近辺の金融機関に対し、一斉にお尋ね文書を発送して、被相続人やその家族名義の預金がないか確認するという手法です。ここで仮にこのような預金が見つかり、先に消えたお金とその預金への入金が時期的にも金額的にもほぼ一致している、となれば即申告漏れが疑われます。
■その他にこんなやり方も!
税務署には、情報を収集する仕事だけを行う部署が存在します。この部署の職員は、例えばある納税者の税務調査に同行して、その納税者の税務調査を行うふりをしながら、納税者の目を盗んで今後の税務調査に生きる情報を収集する、といった業務も行います。
よくあるのは、国税が狙う海外取引の情報を収集するため、海外投資や海外取引をたくさん行う納税者の税務調査に同行したり、証券会社においてヨコメを行うために、敢えて金融投資をたくさん行う納税者の税務調査に同行したりするケースが見られます。
不正的な行為は、国税の豊富な情報力の前になすすべがありません。だからこそ、安易な脱税は割に合わない取引なのです。
外部リンク
この記事に関連するニュース
-
50代の主婦、父が「500万円」のタンス預金を残し他界しました。現金ですし、少しずつ使えばバレないって本当ですか? 万が一「税務調査」が入ったらと考えると不安です…
ファイナンシャルフィールド / 2024年5月4日 2時20分
-
3年前に死亡した祖母の「通帳」を発見!「100万円」ほど入っているけど引き出せる? 相続税などはかかるの?
ファイナンシャルフィールド / 2024年4月29日 4時30分
-
「300万円」のタンス預金を「NISA」に移行したら税務署にバレるでしょうか?
ファイナンシャルフィールド / 2024年4月20日 11時30分
-
「タンス預金」はどんなときにバレますか? 「110万円」を超えているため不安です…。
ファイナンシャルフィールド / 2024年4月20日 0時30分
-
税務調査官「追徴課税1,200万円です」…54歳・サラリーマン夫を亡くした51歳・専業主婦妻への“無情な追い打ち”【税理士が解説】
THE GOLD ONLINE(ゴールドオンライン) / 2024年4月9日 11時30分
ランキング
-
1謝罪まで1週間…後手に回った環境省 消音に省内からも疑問の声
毎日新聞 / 2024年5月8日 18時22分
-
2コロナ後遺症は500万人以上? 治療薬、処方断る患者相次ぐ
産経ニュース / 2024年5月8日 19時38分
-
3【速報】死亡したのは無職の25歳の女性と判明 東京・新宿区のタワーマンションで男に刺される 逮捕の男「体を傷だらけにしてやろうと思った」
TBS NEWS DIG Powered by JNN / 2024年5月8日 18時55分
-
4ジョッキに放尿、網の上で靴を焼く... 歌舞伎町で相次ぐホストの「迷惑行為」、叙々苑でも被害
J-CASTニュース / 2024年5月8日 20時10分
-
5世界の再エネ発電、初の30%超 太陽光が後押し、英調査
共同通信 / 2024年5月8日 20時56分
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
記事ミッション中・・・
記事にリアクションする
エラーが発生しました
ページを再読み込みして
ください