勘違いも多い｢年末調整｣｢確定申告｣が必要な理由 ｢税金を余計に納めなきゃいけない｣わけではない

年末調整をめんどくさいと感じるかもしれませんが、必要な理由を解説します（写真：CORA／PIXTA）

給料をたくさんもらっていてもなかなか貯金できない人もいれば、年収300万円でも5年で1000万円貯めた人もいます。その違いの1つとして「お金の知識があるか」という点が挙げられます。

女性たちにお金の増やし方を教えるお金の教室「富女子会（ふじょしかい）」を15年以上運営する金融・投資コンサルタントで1級ファイナンシャル・プランニング技能士の永田雄三氏が今回は「年末調整」「確定申告」について解説します。

※本稿は永田氏の新著『1000万円を貯めた女子100人がやったこと、やめたことリスト』を一部抜粋・再構成したものです。

年末調整とはいったい何か？

税金で控除を受けるためには申請が必要です。その申請には、主に「年末調整」と「確定申告」の2つがあります。

まず「年末調整」から見ていきましょう。年末調整は給与所得者である会社員を対象としたものです。所定の書類を提出すると、在籍する企業の経理担当者が税金の調整をしてくれます。

毎年、11月に「出せー」と言われるんですけど、めんどうくさくて。そもそも年末調整って何ですか？

年末調整とは簡単にいえば、国が「申告すれば、多く払いすぎた分の税金を戻しますよ」という制度です。年末に調整するから、「年末調整」と呼ばれています。

会社員の場合は、毎月、天引きの形で給料から税金が引かれています。個人個人が、どんな保険に入っているか、誰を養っているかといったことを会社は把握できません。ですから年に1回社員に提出させて、税金を払いすぎている人には戻し、納税の足りない人には追加で徴収しているのです。

加入している保険会社から送られてくる「控除証明書」は、年末調整書類提出時には必須のものですから、捨ててしまわないようにしましょう（万が一捨ててしまった場合は、再度取り寄せて提出します）。

基本は、会社が用意した書類に記入して戻すだけです。

年末調整が、「年末に調整する」なら、確定申告は「確定して申告する」……？

はい、そのとおりです。確定申告は簡単にいえば、「1年の所得の収支を計算して確定させて、納める所得税の金額を算出し、申告すること」。もっと簡単にいえば、「儲けたお金から、税金を払います。その申告をします」ということです。

先生！会社で年末調整してもらえてるし、私のような会社員には「確定申告」は不要なんじゃないですか？

いいえ、実は会社員でも、確定申告が「必要（しなければならない）」な場面、「したほうがいい」場面は数多くあります。